Comprendre Comment Calculer le Taux d’Endettement d’une Entreprise

Le taux d’endettement est un indicateur qui permet de mesurer la capacité d’une entreprise à rembourser ses dettes.

Il est calculé en fonction du montant des capitaux propres et des dettes financières.

Le taux d’endettement doit être inférieur à 33% pour permettre à une entreprise de se développer. Cet article va vous expliquer comment calculer le taux d’endettement d’une entreprise.

Définition du taux d’endettement

Le taux d’endettement est le pourcentage de vos revenus que vous pouvez consacrer à payer vos dettes. Un ménage endetté ne peut plus consommer comme avant et doit aussi compter des frais supplémentaires. En outre, il est important qu’un ménage soit en mesure de rembourser ses dettes à temps.

Il faut donc déterminer si un ménage est endetté ou pas ? Pour ce faire, il faut tenir compte du niveau de la dette globale, qui englobe les prêts personnels et les crédits hypothécaires (prêt immobilier), mais également des autres factures, telles que les services publics ou l’assurance-maladie. Pour savoir si un ménage est endetté ou non, il convient notamment de distinguer entre le montant total des charges fixes et celui des revenus disponibles nettes (RNB). Si les charges fixes représentent plus de 60 % du RNB d’une famille, cette dernière sera considérée comme étant endettée. Si au contraire le RNB couvre entièrement les dépenses fixes alors la personne concernée sera considérée comme étant libre financièrement.

Le calcul du taux d’endettement se base sur une hypothèse selon laquelle on ne perçoit aucun revenu exceptionnel (rentrée scolaire, prime au travail. ). Une fois ce calcul effectué, on peut déterminer le montant maximal qu’il est possible de financer par emprunt.

Le taux d’endettement maximal admissible se situe souvent aux alentours de 33 %. entreprise

Calcul de l’endettement de l’entreprise

L’endettement d’une entreprise correspond à la part des dettes financières (emprunts, factures) par rapport aux capitaux propres de l’entreprise. Cependant, même si l’endettement est un indicateur important pour connaître les besoins de financement d’une entreprise, il ne suffit pas à évaluer sa santé financière. En effet, cet indicateur n’inclut pas tous les emprunts contractés par une entreprise : les investissements locatifs ou bien encore le montant des stocks peuvent être considérés comme des charges dans le calcul du ratio d’endettement. Ce ratio permet ainsi de mieux comprendre la capacité d’une entreprise à faire face à ses engagements financiers vis-à-vis de ses créanciers et donc son risque financier.

Il est donc possible qu’une entreprise ayant un endettement très élevé soit encore en mesure de rembourser ses dettes.

L’intérêt principal de ce ratio réside donc dans sa capacité à prédire la solvabilité future d’une entreprise sur la base des fonds actuellement disponibles. En fonction du résultat obtenu (ratio positif ou négatif), certains experts se baseront sur le niveau auquel il convient de renforcer tel ou tel type d’emprunt afin que l’entreprise reste en bonne santé financière. entreprise

Éléments à prendre en compte lors du calcul

Il est important de prendre en compte différents éléments lorsque vous souhaitez calculer votre taux d’endettement.

Il faut notamment prendre en compte le montant de vos revenus, mais aussi celui des charges qui sont susceptibles de grever votre budget. Dans la mesure du possible, essayez de réduire le montant de ces charges afin que votre taux d’endettement soit bas.

Vous pouvez par exemple opter pour un forfait mobile moins cher ou encore déménager dans un logement plus petit.

Il faut savoir que les banques considèrent que le total des dettes ne doit pas excéder les 33% des revenus nets du demandeur. Au-delà, elles peuvent refuser une demande de prêt immobilier et ce, même si vous avez un profil intéressant pour le crédit immobilier (taux d’apport élevés, situation professionnelle stable…). Cependant, il existe des solutions pour faire baisser son taux d’endettement.

Vous pouvez par exemple choisir une durée plus longue pour votre crédit et/ou négocier certaines conditions (par exemple, bénéficier d’un taux promotionnel). Si vous avez besoin d’aide pour calculer votre capacité d’endettement et connaître les différents critères à prendre en considération lors du calcul du taux d’endettement, n’hésitez pas à faire appel à un courtier spécialisés comme BoursedesCrédits. entreprise

Utilisation des ratios pour évaluer le taux d’endettement

Le taux d’endettement est le rapport entre vos charges et vos revenus.

Le taux d’endettement peut être calculé avec différentes méthodes : la moyenne des trois derniers mois, le plus haut, le plus bas ou encore le moins élevé. Cependant, il est important de faire attention à l’utilisation que l’on fait du taux d’endettement. En effet, ce n’est pas parce que votre ratio dépasse 33% qu’il vous sera impossible de contracter un crédit immobilier ! Il faut savoir que les banques ont tendance à limiter les prêts immobiliers en fonction de ce ratio. Pour obtenir un crédit immobilier, il est donc important de ne pas passer au-dessus des 33%. Si les banques acceptent de prendre en compte des ratios supérieurs à ce seuil, elles fixent une limite qui peut être très basse : autour de 25%. Toutefois, si vous souhaitez faire construire une maison ou acheter un appartement alors que votre taux d’endettement est supérieur aux 33%, cela pourrait s’avérer risqué pour votre dossier et pourrait conduire à une annulation du prêt ou encore à son refus. Pensez donc bien avant d’envisager un investissement immobilier à lisser votre endettement sur la durée. entreprise

Calcul du taux d’endettement par le biais du fonds de roulement

C’est la différence entre les capitaux permanents et les actifs circulants. Elle permet de vérifier si la gestion de l’entreprise est saine, en effet le fonds de roulement doit être positif par rapport aux capitaux permanents (stocks + créances clients – dettes fournisseurs).

Il faut donc déterminer la capacité d’autofinancement que l’on peut affecter au financement des investissements.

Le calcul du fonds de roulement est utile pour apprécier le besoin en fonds de roulement.

Il permet également d’apprécier la trésorerie dont dispose l’entreprise. Enfin, il permet d’apprécier sa capacité à faire face à ses échéances financières court terme (dettes à payer) ou long terme (stocks + créances clients – dettes fournisseurs). entreprise

Analyse des résultats pour améliorer la situation financière de l’entreprise

L’analyse des résultats est une étape importante pour les entreprises qui souhaitent améliorer leurs performances. Cette étape permet d’analyser les écarts de résultats entre l’année en cours et l’année précédente.

Lorsque cette analyse est menée à bien, elle permet d’identifier les causes de ces écarts, puis de déterminer la stratégie à adopter pour améliorer les performances de l’entreprise. Pour réaliser une analyse des résultats, plusieurs indicateurs doivent être pris en compte : La rentabilité financière (ou rentabilité brute) : il s’agit du rapport du chiffre d’affaires au coût total des ventes. Une rentabilité inférieure à 5 % n’est pas satisfaisante, car elle ne couvre pas suffisamment le coût des capitaux engagés.

Le taux de marge : il s’agit du taux d’excédent brut sur le chiffre d’affaires par rapport au prix de vente net HT. Un excèdent brut compris entre 20 % et 30 % est un bon résultat pour une petite structure, mais une performance insuffisante pour une société importante ou internationale.

Le prix de revient unitaire (PRU) : il est défini comme le prix moyen hors taxes payés par l’acheteur final pour acquérir un produit ou un service spécifique sur la durée considérée. entreprise

Pour calculer le taux d’endettement entreprise, il faut se baser sur la capacité de remboursement mensuelle. En effet, un taux d’endettement élevé est synonyme de difficultés financières car il signifie que l’entreprise n’a pas assez de ressources pour payer ses charges fixes (salaires, loyer, etc).